Ne plus payer d’impôts sur les plus-values de ses placements

parce que ça sert à rien de faire 5% / an 

si l’état en prend 30 % 😅

Comment ne plus payer d’impôts sur les plus-values de ses placements ? 

• ETF, Actions, Obligations, et même cryptos, etc.

📉 L’imposition des plus-values mobilières classiques 

Si vous avez réalisé une plus-value en vendant une action ou obligation (par exemple) que vous possédez

vous êtes imposable sur le gain réalisé, la plus-value est la différence entre 

• le prix d’achat du titre
• le prix de vente du titre

En France, cette plus-value est soumise à la flat tax, au prélèvement forfaitaire unique de 30 %

• 12,8 % d’impôts sur le revenu
• et 17,20 % de prélèvements sociaux

Vous pouvez aussi choisir le barème progressif de l’impôt sur le revenu : 

• la plus-value imposable doit alors être ajoutée à vos autres revenus lors de votre déclaration de revenus
• les revenus sont alors pris en compte dans le revenu net global
• le montant global est ensuite soumis au barème progressif
• vous devrez également payer les 17,20 % de prélèvements sociaux

🏠 et les plus-values immobilières ? 

« Les revenus qu’un résident d’un État tire de biens immobiliers (y compris les revenus des exploitations agricoles ou forestières) situés dans l’autre État sont imposables dans cet autre État »

Le principe est simple

• les revenus tirés de biens immobiliers sont imposables dans l’État de situation de l’immeuble uniquement

Il en est de même en ce qui concerne les revenus d’actions ou de parts ou de participations dans une personne morale possédant des biens immobiliers ou à prépondérance immobilière

• l’imposition sera effectuée uniquement dans l’État de situation de l’immeuble

🤑 Une stratégie pour payer 0 impôts sur ses plus-values en 2 étapes 

📈 Pour ne pas être imposé sur les plus-values 

2 options se présentent : 

1. Détenir vos valeurs en tant que personne (physique) et être résident fiscal d’un pays où les plus-values ne sont pas taxées 

2. Détenir vos valeurs à titre professionnel (en tant que personne morale) et implanter le siège de votre entreprise dans un pays où les plus-values ne sont toujours pas taxées 

*𝑗𝑒 𝑣𝑜𝑢𝑠 𝑐𝑜𝑛𝑠𝑒𝑖𝑙𝑙𝑒 𝑙𝑒 𝐷𝑒𝑙𝑜𝑖𝑡𝑡𝑒 𝑇𝑎𝑥 𝐺𝑢𝑖𝑑𝑒 𝑞𝑢𝑖 𝑝𝑒𝑟𝑚𝑒𝑡 𝑑’𝑎𝑣𝑜𝑖𝑟 𝑢𝑛 𝑟𝑎𝑝𝑖𝑑𝑒 𝑎𝑝𝑒𝑟𝑐̧𝑢 𝑑𝑒𝑠 𝑝𝑜𝑠𝑠𝑖𝑏𝑖𝑙𝑖𝑡𝑒́𝑠 

💸 Pour ne pas être imposé et sortir l’argent 

toujours 2 options : 

1. Toujours être résident fiscal d’un pays où l’imposition sur les plus-values est nulle 

2. Ou alors d’un pays où l’imposition sur les dividendes est de 0 %

🇫🇷 Le cas de la France ?

Même si vous avez une société qui n’est pas imposée sur vos plus-values 

– vous serez soumis à la flat tax de 30 % pour sortir l’argent de votre entreprise

Avec le type de structure que l’on utilise 

• nous ne sommes taxés qu’à 5 % sur cette partie 
• ce qui nous fait donc une taxation totale de 5 % pour nos placements mobiliers !

Attention : ce n’est pas valable, ni pour tout le monde, ni pour toutes les activités

Pour aller plus loin : les guides Quarma sur l’optimisation fiscale internationale

Les décisions fiscales prennent tout leur sens dans un cadre stratégique global. Voici les guides Quarma qui complètent cet article et couvrent l’ensemble des sujets clés pour un entrepreneur français en 2026.

Le pilier Maurice — la destination fiscale n°1 pour entrepreneurs français en 2026

Sur les 100+ dossiers d’expatriation fiscale accompagnés depuis 2019, plus de 90 % de nos clients qui s’expatrient choisissent Maurice. Ce n’est pas idéologique — c’est mathématique. Le régime GBC (Global Business Company) permet d’atteindre 3 % effectif d’impôt société grâce au Foreign Tax Credit présumé de 80 %, la convention France-Maurice signée en 1980 contient une clause de tax sparing 5 % unique au monde, et l’article 13 exonère les plus-values mobilières à 0 %.

• Maurice pour entrepreneur français : le guide complet 2026 (PILIER)
• GBC à Maurice : guide complet (création, coûts, obligations)
• Convention fiscale France-Maurice : le guide décrypté
• Fiscalité société Maurice : le 15 % → 3 % expliqué
• GBC vs Authorised vs Domestic : la matrice de décision

Comparatifs et alternatives fiscales 2026

Chaque destination a son profil idéal. Dubaï pour les célibataires HNW, Portugal IFICI pour les profils tech, Andorre pour les freelances < 200 k€, Maurice pour les familles avec patrimoine à transmettre.

• Maurice vs Dubaï : le vrai comparatif 2026
• Turquie : 20 ans à 0 % d’impôt (loi 7582)
• Exit tax 2026 : qui est vraiment concerné
• Article 4B CGI : les 4 critères de résidence fiscale française
• Substance économique : les 5 règles pour ne pas être requalifié

Mise à jour 2026 : ce qui a changé

La fiscalité internationale évolue vite. Voici les changements majeurs à connaître pour 2026 :

• Loi turque 7582 : 20 ans à 0 % d’impôt sur revenus étrangers (mai 2026)
• Portugal IFICI : le nouveau régime post-NHR à 20 % flat sur 10 ans
• Convention BEPS multilatérale : le Principal Purpose Test permet désormais aux administrations de refuser l’application des conventions en cas d’abus caractérisé
• CARF (Crypto-Asset Reporting Framework) : échange automatique d’informations sur les avoirs crypto à partir de 2026-2027
• DAC8 : la directive européenne étend l’échange automatique aux plateformes crypto
• Maurice : le régime GBC à 3 % effectif reste stable et défendu par le gouvernement mauricien à l’OCDE

Le message clé : les régimes fiscaux avantageux existent toujours, mais ils exigent désormais une substance économique réelle et une vraie résidence fiscale — plus de coquilles offshore possibles.

FAQ rapide

Est-ce que ces stratégies sont légales ?
Oui, à condition de respecter les règles de résidence fiscale, de substance économique et de déclaration. La différence entre l’optimisation (légale) et l’évasion (illégale) tient au respect des critères de fond.

À partir de quel niveau de revenus l’expatriation devient rentable ?
Pour Maurice : environ 200 k€ de CA annuel (setup + substance = 30-60 k€/an). Pour Andorre : 100 k€. Pour Dubaï : 300 k€+ pour amortir le coût de la vie familial. En dessous, l’optimisation française reste souvent plus efficace.

Combien de temps prend un déménagement fiscal complet ?
Compter 6 à 12 mois entre la décision et la résidence fiscale opérationnelle. L’anticipation exit tax (si concerné) demande 6+ mois de préparation.