Créer une société en Irlande ou au Royaume-Uni pour payer

🎯 EN 30 SECONDES

Irlande ou Royaume-Uni : 12,5 % et 25 % — mais pas pour un résident français.

Ces deux juridictions ont une vraie logique… à condition de comprendre pour qui elles fonctionnent et à quel coût réel.

📌 EN 30 SECONDES

Irlande : IS 12,5 % sur les activités de trading, écosystème tech mature, mais substance réellement exigée (bureau, salariés, décisions locales) et coûts élevés à Dublin.

Royaume-Uni : IS 25 % au-delà de 250 k£ (19 % en dessous), LTD très simple et peu chère à créer, hors UE depuis le Brexit. Dans les deux cas : diriger depuis la France = société imposable en France.

💡 Une des stratégies que l’on utilise chez Quarma :

L’impôt sur les bénéfices n’est que de 15 %, 3 %, voire même de 0 %
Il n’y a aucune imposition sur vos plus-values : ni de cessions, ni de placements
0 % d’impôts sur vos dividendes — et 5 % seulement en résident fiscal français

« Une taxation TOTALE entre 0 % et 19 % maximum, et ce peu importe où vous êtes dans le monde. »

👉 Chez Quarma, la Domestic Company clé-en-main est à 3 600 €/an. Vérifier si cette stratégie s’applique à ton profil →

Ceci n’est pas adapté ni à tout le monde, ni à toutes les activités.

1/ Les différences entre LLP & LTD

LLP : Limited Liability Partnership

Une société transparente ou translucide fiscalement

nécessite 2 partenaires / actionnaires pour sa création

LTD : Limited Company

Une société classique ou opaque fiscalement

nécessite 1 seul actionnaire pour sa création

2/ La fiscalité Irlandaise

Impôts sur les sociétés

de 12,5 à 25 % (trading / non trading)

Impôts sur les plus-values

de 12,5 à 40 % (produits d’investissements, polices d’assurances, fonds de placements, etc…)

Impôts sur les dividendes

de 0 à 25 %

3/ La fiscalité du Royaume-Uni

Impôts sur les sociétés

25 %

Impôts sur les plus-values

de 0 à 25 %

Impôts sur les dividendes

0 % en dessous de 60 000€
avec des tranches allant jusqu’à 39 %

4/ En étant résident fiscal français ?

Avec une LTD

Impôts sur les sociétés

25 %

Impôts sur les plus-values

de 0 à 25 %

Impôts sur les dividendes

30 % à la France

Exemple pour 100 000€ de bénéfices

Impôts sur les sociétés : – 25 000€
Impôts sur les dividendes (sur les 75 000€ restants) : – 22 500€
Capital net restant : 52 500€

→ soit une taxation totale de 50 %

Avec une LLP

Vous serez imposé en France (comme une EI aux BNC)

Formulaire 2047 : déclaration de vos revenus
Formulaire 2047 (2) : revenus également être soumis aux prélèvements sociaux (CSG et CRDS)
Formulaire 2042C PRO : le montant des revenus doit être reporté, et c’est le bénéfice net qui sera à déclarer
Formulaire 2042C : ce report vise à déclarer les revenus d’activité aux prélèvements sociaux

Les précautions à prendre

Établissement stable
Contrôle de la société
Substance économique

5/ La stratégie que j’utilise ?

Une solution hybride, avec des sociétés opaques ou classiques fiscalement parlant

Peu importe où je vis, je ne suis pas bloqué dans un unique pays :

Impôts sur les bénéfices : 15 ou 3 %
Pas d’imposition sur les plus-values : ni de placements, ni de cessions
Pas d’impôts sur les dividendes : et 5 % seulement en étant résident fiscal français

« Ce qui fait une taxation totale entre 3 % et 19 %, et ce peu importe où je suis dans le monde 😉 »

1/ je paye mon IS de 15 % ou de 3 %

2/ je paye mes dividendes là où je serais résident fiscal

Une stratégie très intéressante :

pour les résidents fiscaux français
pour les nomades digitaux
pour les expatriés

etc.

« ⚠️ Ceci n’est pas adapté, ni à tout le monde, ni à toutes les activités »

📞 Tu veux concrétiser ta stratégie fiscale ?

On audite ta situation personnelle, on identifie tes vraies options pour réduire tes impôts légalement, et on cale ta feuille de route (expatriation, structure internationale, optimisation française).

→ Parlons de ton dossier

✓ Appel découverte · ✓ Sans engagement

❓ FAQ Irlande et Royaume-Uni

L’Irlande à 12,5 %, c’est vraiment accessible ?

Le taux existe, mais il s’applique aux revenus de « trading » (activité commerciale réelle) et suppose une substance effective : présence, décisions et souvent salariés sur place. Une coquille dirigée depuis Paris ne coche aucune de ces cases.

Une LTD britannique est-elle intéressante pour un Français ?

Elle est simple et peu coûteuse à créer (~ 2 000 €/an tout compris). Mais depuis le Brexit, le Royaume-Uni est hors UE : plus de directive mère-fille, plus de liberté d’établissement européenne. Et si tu la diriges depuis la France, elle reste imposable en France.

Quel est le vrai coût annuel ?

LTD UK : 2 000-2 500 €/an (comptabilité, adresse, formalités). Société irlandaise : 4 000-8 000 €/an, davantage si tu dois créer une substance réelle (bureau, salarié).

Ces juridictions protègent-elles des textes anti-exilés ?

Partiellement. Les deux ont une convention fiscale avec la France, ce qui est un avantage. L’Irlande bénéficie en plus de la protection du droit européen. Le Royaume-Uni, sorti de l’UE, ne bénéficie plus de la liberté d’établissement.

Y a-t-il plus simple pour un entrepreneur francophone ?

Souvent, oui. À coût annuel comparable ou inférieur, Maurice offre une convention avec tax sparing (dividendes à 5 % effectif), un IS de 15 % ou 3 %, et un cadre pensé pour les non-résidents. Le comparatif dépend de ton activité et de tes clients.